Wydawało się, że wraz z podpisem Prezydenta pod ustawą o fundacji rodzinnej dotarliśmy do końca procesu legislacyjnego i mamy długo wyczekiwaną polską fundację rodzinną. Rychło się okazało, że wznowiono prace i Sejm pracuje nad ostateczną treścią ustawy, całość zmian jednak ma zostać wprowadzona wraz z dniem wejścia w życie ustawy tj. 22 maja 2023 r. Proponowane zmiany mają uszczelnić ustawę przed użyciem fundacji rodzinnej jako podmiotu do optymalizacji podatkowej, ma ona służyć […]
Czytaj więcej...
Nowe rozwiązanie dla polskich przedsiębiorców zostało przegłosowane przez Sejm. Polska Fundacja Rodzinna jest bliżej wejścia w życie niż kiedykolwiek wcześniej. Przyglądamy się podstawowym założeniom ustawy o fundacji rodzinnej. Pomysł wdrożenia do polskiego systemu prawno-podatkowego instytucji, która stanowiłaby dla polskich przedsiębiorców atrakcyjną alternatywę dla zagranicznych rozwiązań w zakresie planowania strukturyzacyjnego, istniał od dawna. Niemniej dopiero pod koniec 2022 r. Sejm przegłosował ustawę o fundacji rodzinnej, która spowoduje, […]
Czytaj więcej...
W praktyce prawno-podatkowej w ostatnich latach można zaobserwować rosnące zainteresowanie tematami zagranicznymi. W przypadku części klientów wynika to z poszukiwania możliwości inwestycyjnych na innych rynkach i rozszerzania działalności za granicę. Niemniej, coraz częściej obserwujemy zainteresowanie zagranicznymi jurysdykcjami umotywowane chęcią zabezpieczenia majątku oraz uregulowania kwestii sukcesji. W tym kontekście, niesłabnącym zainteresowaniem cieszy się Fundacja w Liechtenstein. W wielu państwach, w tym również w Polsce, funkcjonuje dość rygorystyczne prawo spadkowe. Jakkolwiek […]
Czytaj więcej...
W związku ze zmianą regulacji w Polsce, w ostatnich latach stała się popularna wśród inwestorów Alternatywna Spółka Inwestycyjna (ASI) i wielu z nich decyduje się na budowę portfela właśnie w oparciu o ten wehikuł inwestycyjny. A jak to jest z regulacjami ASI (czyli alternatywnych funduszy) w innych krajach? Poniżej przedstawiam subiektywny przegląd kilku ciekawych kierunków pod względem regulacji wehikułów inwestycyjnych od południa Europy – Cypru i Włoch, poprzez Luksemburg, aż do Szmaragdowej […]
Czytaj więcej...
Jeśli jesteś przedsiębiorcą i szukasz bezpiecznego miejsca, z którego będziesz mógł kontynuować ekspansję na świat, wybór Szwajcarii może okazać się strzałem w dziesiątkę! Szwajcarię wybierają inwestorzy i przedsiębiorcy, którzy myślą o rebrandingu swojej marki (z marki lokalnej na międzynarodową). Strategiczne położenie Szwajcarii, wyjątkowo niskie stawki podatkowe (w skali Europy) są również jej atutem. Szwajcaria jest kojarzona głównie z bankami i tradycyjnymi rodzinnymi, wielopokoleniowymi biznesami i nadal nie daje za wygraną, przyciąga do siebie wiele technologicznych […]
Czytaj więcej...
Przedstawiamy w telegraficznym skrócie czym będzie polska fundacja rodzinna i proponowane zasady jej funkcjonowania według zaktualizowanego projektu ustawy. Uwzględniamy jakie zmiany, to wprowadzi w obowiązujących już przepisach podatkowych czy prawie spadkowym. W Rządowym Centrum Legislacji trwa procedowanie projektu ustawy o fundacjach rodzinnych. Projekt został przedłożony przez Ministra Rozwoju, Pracy i Technologii w marcu 2021 r. Po uwzględnieniu postulatów podniesionych w trakcie konsultacji publicznych, w październiku 2021 r. przedstawiono nowy projekt […]
Czytaj więcej...
Otrzymuję pytania od klientów co robić w kontekście niepokojów za wschodnią granicą. W związku z zagrożeniem na Ukrainie emocje sięgają szczytów, a i same pytania są zaskakujące. Klienci pytają zarówno czy kupić złoto, gdy inni w tym samym czasie pytają, czy może kruszce sprzedać, a środki ulokować w Szwajcarii (aby następnie wyjechać). Co do samej kwestii wyjazdu np.: do Hiszpanii lub innego miejsca w Europie zapraszam do naszych materiałów o zmianie rezydencji podatkowej. Tych, którzy są w gorącej wodzie kąpani i myślą o kupnie […]
Czytaj więcej...
O tym, czym jest family office oraz wealth advisory, rozmawiamy z dr Anną Marią Panasiuk, doradcą klienta zamożnego, prekursorką usług family office w Polsce (przedruk wywiadu NEWSWEEK POLSKA NR 35/2021). Co tak naprawdę znaczy family office czy wealth advisory? Wealth Advisory, czyli obsługą klienta zamożnego zajmuję się od kiedy pamiętam. Można powiedzieć, że od roku 1999. Moda na family office przyszła dużo później, może nawet 10 lat później. W roku 2011 zaczęły […]
Czytaj więcej...
Instytucja fundacji znana jest polskiemu prawu od dawna, jednakże wyłącznie w ograniczonym zakresie – dla celów publicznych. Obecnie nie ma możliwości utworzenia fundacji dla interesów prywatnych. W polskim porządku prawnym na próżno było szukać skutecznego narzędzia, które pozwoliłoby zaplanować wielopokoleniową sukcesję rodzinnego przedsiębiorstwa. Ta sytuacja ma się zmienić wraz z wejściem w życie ustawy o fundacji rodzinnej, planowanej na początek 2022 roku. Co było dotychczas? Uboga oferta rozwiązań […]
Czytaj więcej...
Pierwsze pokolenie, które po II Wojnie Światowej miało szansę stworzyć fortuny, odeszło. Dziś możemy sprawdzić i przekonać się na ile skutecznie zadbało ono o bezpieczeństwo swojego majątku oraz finansową stabilność swoich najbliższych. Warto wskazać, że współcześnie dostępność wielu rynków finansowych pozwala na dywersyfikację, choć i dziś podejście do lokowania kapitału bywa różne. Niektórzy przedsiębiorcy chcą koniecznie trzymać kapitał w zasięgu wzroku (tj. w tych bankach z którymi mają bezpośredni kontakt, […]
Czytaj więcej...
Blog pod redakcją dr Anny Marii Panasiuk
Założyciel i partner zarządzający kancelarii Panasiuk & Partners. Wieloletni doradca klienta w wealth management. Kieruje zespołem prawników, doradców podatkowych i księgowych, gdzie usługi zespołu skierowane są na efektywne zarządzenia portfelem klientów.
Nowe publikacje
Chcesz być na bieżąco, wpisz mail, a otrzymasz nowe publikacje prosto do skrzynki:
